Este vídeo tem como finalidade demonstrar, de forma técnica e detalhada, onde são apresentados os valores referentes aos tributos IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) e CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) após o faturamento de um pedido no sistema SIG 2000.

2. Acesso ao Faturamento

Para iniciar o processo, selecione o pedido desejado e encaminhe-o ao faturamento utilizando o atalho:

• Ctrl + L
• Código da rotina: 122

Em seguida, acesse:

Produtos > Movimentações > Saída > Cadastro > Nota Normal

Pesquise pela data de emissão para localizar a nota fiscal resultante do faturamento.

Observação: Caso esteja na empresa incorreta, altere a empresa antes de prosseguir com a pesquisa.

3. Pedido Faturado

Após localizar a nota, serão exibidos os itens faturados.
No exemplo analisado, o pedido contém três produtos, cada um vinculado a uma Integração Fiscal distinta (1, 2 e 3), previamente configuradas no módulo de produtos.

4. Análise dos Tributos por Item

Para consultar a apuração dos tributos IBS e CBS:

1. Acesse o item desejado.
2. Clique na aba CBS e IBS.

Dentro desta aba, o sistema apresenta todos os cálculos realizados, incluindo:

• Bases de cálculo
• Alíquotas aplicadas
• Percentuais de redução
• Valores finais dos tributos
• Composição completa da apuração

5. Comportamento Tributário por Tipo de Item

5.1 Item 1 – Tributado Integralmente

Este item possui tributação normal, sem reduções ou imunidades.

CBS

• Base de cálculo: 0,9
• Alíquota cheia: 1,29

IBS

• Base de cálculo: 0,1
• Alíquota cheia: 0,14

5.2 Item 2 – Redução de Base

Este item possui redução da base de cálculo de 100%.

CBS

• Redução total aplicada
• Valor final: R$ 0,00

IBS

• Redução total aplicada
• Valor final: R$ 0,00

5.3 Item 3 – Imunidade

Este item foi configurado como imune.

• Base de cálculo permanece registrada
• Alíquota definida como 0%
• Valor de IBS e CBS: R$ 0,00

6. Códigos de Classificação Tributária (CST)

Em cada item, o sistema exibe o campo C Class Trib (CST), permitindo verificar a correta aplicação da classificação tributária vinculada à Integração Fiscal configurada previamente.

A aba CBS e IBS em cada item faturado apresenta, de forma detalhada, toda a composição dos cálculos tributários realizados pelo sistema, permitindo visualizar claramente:

• Bases de cálculo utilizadas
• Alíquotas aplicadas
• Reduções concedidas
• Situações de imunidade
• Valores finais de IBS e CBS

Este fluxo garante total transparência nos cálculos e conformidade com as regras da Reforma Tributária.

Autor

Luiz Guilherme Leal Machado
Gerente de Suporte / Sucesso do Cliente
SIG 2000 Informática – Soluções em Gestão para Indústrias e Distribuidoras
www.sig2000.com.br